Выписка по счету

Выписка по счёту относится к типу справочных финансовых документов. При помощи её можно отследить проводимые за определённый временной промежуток финансовые операции. Наличие этой бумаги позволяет предъявителю доказать зачисление или списание денег со счёта.

Это необходимый документ, если нужно подтвердить (или опровергнуть) условия налоговых расчётов на получаемый доход. Если вкратце, выписка является образующим для бухгалтерии документом. Именно от этих данных отталкиваются специалисты при составлении налогового и бухгалтерского учёта.

Из юридических лиц выписку может получить только доверенное лицо (руководитель организации, главный бухгалтер и т.п.). Если же счёт в банке открывает физическое лицо, проводимые по счёту транзакции указываются в выписке. Пользователь имеет право затребовать этот документ, если оформляется кредит, виза, требуется подтверждение платёжеспособности, информация необходима для проведения какой-либо сделки.

Юридическим лицам такой документ пригодится для участия в тендере, реорганизации предприятия, ведения переговоров, разработки бизнес-плана. Могут сделать запрос по выписке и судебные органы.

• Существует несколько видов выписки. Различают их по роду деятельности клиента и банковских продуктов, которые он использует. Можно выделить следующие типы:
• По расчётному счёту. Формируется ежедневно, содержит информацию обо всех транзакциях компании (или индивидуального предпринимателя). Можно оформить запрос за определённое время: месяц, квартал, год;
• По счёту вклада. Содержит сведения об остатке средств на счету, величине начисленных процентов, операциям по расходу и поступлению денег. Как пример – стандартная распечатка в сберегательной книжке;
• По ссудному счёту. Отражает величину ссудной задолженности, сведения о внесении и списании сумм. Если отчёт составляется по кредитной карте, также указывается обязательный платёж;
• Электронная выписка. Пользователь получает документ по электронной почте, либо посредством общения в режиме онлайн с представителями банка. Выписка распечатывается клиентом лично. По необходимости, заверяется в банковском учреждении;

Способы получения выписки по счету?

Несмотря на то, что выписка формируется каждый день, чтобы получить её, придётся обращаться в банковское отделение лично, по предварительному запросу. Клиент самостоятельно указывает, за какой период времени нужны данные. Время, в течение которого документация будет готова, может разниться, в зависимости от условий банка.

Этот процесс может занять как несколько минут, так и 2-3 суток. Условия одинаковы для всех лиц.

Оптимальный способ получения – личное обращение в банковское учреждение. Для этого придётся предъявить паспорт, некоторые данные по счёту. Если получателем является третье лицо, необходима доверенность. Также получить документ можно следующими способами:

• По почте РФ – клиент отправляет запрос в виде заказного письма, либо использует обратную связь на сайте банковского учреждения;
• По электронной почте – запрос оформляется по телефону, допускается использование онлайн-чата;
• SMS -сообщение – действует только при подключении опции смс-информирования;
• Через банкомат – метод возможен при наличии привязанной к счёту банковской карты;

Важный нюанс: при получении через банкомат можно получить данные только о 10 последних транзакциях. Для полной и детализированной информации лучше обращаться в банковское учреждение лично.

Источник изображения: citibank.livejournal.com

Какая информация отражена в выписке?

Определённой формы соответствия нет. Имеется лишь список обязательных данных, которые должны присутствовать:

Название финансовой организации;

• Реквизиты ;
• Данные по счёту клиента;
• Остаток средств на счету;
• Операции по зачислению и списанию;
• Валюта совершённой транзакции ;
• Время и дата всех операций;
• Счёт отправителя ;
• Текущий баланс счёта ;

По всем транзакциям указывается дата, счёт контрагента и сумма. Подобные выписки формируются каждый день, согласно активности расчётных счетов компаний, но выдаётся такой документ на руки, при личном обращении в банковскую организацию.

Где брать выписку, если банк закрыт?

Некоторые финансовые организации оказываются неспособными выдержать конкуренцию и закрываются. Допустим, клиент приобрёл машину в 2018-м году, а в 2019-м налоговые органы потребовали предоставить выписку для подтверждения происхождения средств. Но если банк к этому времени уже закрылся, что делать?

Выход есть: первым делом нужно зайти на сайт ЦБ РФ, и в разделе «Банковский сектор» выбрать «Ликвидация кредитных организаций». В открывшемся списке нужно выбрать банк, в котором обслуживался клиент, и посмотреть, кто был назначен временным администратором (данные об этом указаны в соответствующем приказе). За выпиской нужно обратиться именно к действующему временному администратору.

Стоит учесть, что временная администрация назначается сроком на 6 месяцев с момента объявления о закрытии банковской организации. В некоторых случаях этот срок может быть продлён до 18 месяцев.

Выписка банка по расчетному счету: определение

Выписка из расчетного счета — копия записей на счете в банке. Она подтверждает наличие счета, совершение на нем финансовых операций.

Это официальный документ – базовый элемент для бухгалтера, основание для налогового учета и контролирующих государственных органов. В нем представлена вся финансовая информация о счете клиента в полном объеме. Выписка предоставляется в банке клиенту, отправляется по почте, предоставляется онлайн.

Законодательное регулирование

Согласно ФЗ №129 РФ «О бухгалтерском учете», требуется документально подтверждать операции расчетного счета.

Согласно ФЗ №395-1 «О деятельности банков», банки должны хранить данные обо всех операциях на счете. Они обязаны предоставлять клиенту выписку банка по первому требованию. Все расчетные счета должны вестись согласно нормам, установленным Центробанком РФ.

Если требуется расширенная выписка по расчетному счету, то необходимо обратиться в банк. При себе нужно иметь паспорт РФ.

Физлицам расширенная выписка требуется в случаях:

• Оформления визы за рубеж для подтверждения платежеспособности и надежности;
• Оформления кредита для подтверждения возможности платить вовремя ежемесячные платежи. Также для подтверждения «работы» счета (на него поступают платежи);
• Требования иных подтверждений платежеспособности.

Для чего нужна выписка из расчетного счета физ. и юр. лицам

Выписка может потребоваться ООО в следующих случаях:

• Для подготовки бизнес-плана компании;
• Для подачи заявки на участие в тендере;
• При переговорах с инвесторами или партнерами по сделке;
• При обращении в банк за кредитом;
• Во время ликвидации или реорганизации организации;
• По запросу прокуратуры или судебных органов.

Место выписки среди бухгалтерских документов

Выписка, особенно расширенная, многое рассказывает о деятельности и финансовом положении предприятия. В бухгалтерских документах она является базовым, первичным документом. Вписка требуется налоговой службе при расчете налогов, при возникновении различных спорных ситуаций.

Особенности формирования выписки

Формируется выписка разными способами. В каждом банке ее составление производится по разным программам. Она может отличаться по форме и содержанию. При этом каждая выписка должна содержать основную информацию:

• Название банка и номер отделения, выдающего документ;
• Реквизиты владельца счета (ФИО физлица или название ООО);
• Номер и дата банковского договора с владельцем счета;
• Номер счета клиента;
• Валюту счета;
• За какой период составлена эта выписка;
• Дата последней операции по этому счету;
• Сумму входящего остатка и дату;
• Даты совершения операций по клиентскому счету;
• Номера платежных документов, их даты;
• Номера корреспондирующих счетов;
• Наименование корреспондентов;
• Наименование совершенных операций, может быть указан и их шифр;
• Указываются суммы по каждой операции по дебету/по кредиту счета;
• Остаток средств после проведения каждой операции;
• Остаток средств на конец дня;
• Общие суммы списанных и зачисленных средств (обороты по дебету и кредиту счета);
• Исходящий остаток средств на дату выписки.

Банк, сохраняя средства организаций, является ее должником. Поэтому при формировании выписки в колонке «Дебет» указываются списанные средства, а в колонке «Кредит» — зачисленные. При отправке выписки в налоговую инспекцию обязательно требуется предоставлять заверенный банком документ.

В ином случае наличие подписи и печати на выписке является не обязательным.

Проверка банковской выписки

Сверка проводится бухгалтером в день поступления. ИП иногда приходится сверкой заниматься и самому. Проводится она согласно полученным сведения по доходам и расходам. Также сверяются данные, приведенные в выписке, с первичными документами.

В случае обнаружения ошибки, о ней немедленно должно сообщаться в банк. Выписки подшиваются клиентом в отдельную папку ведения банковских взаиморасчетов и хранятся вместе с другими первичными документами.

Особенности электронных выписок

Все больше предприятий переходит на полную компьютеризацию в финансовой деятельности. Многие крупные банки все документы предоставляют через Мобильный банк. Электронными выписками пользуются бухгалтеры, работающие в документообороте системы «Бухучет 1С».

Электронная выписка идентична по содержанию выписке на бумаге. Для ее заверения (подписи, печати) необходимо обращаться в банк. Важные особенности электронной выписки: возможность получить ее самостоятельно за несколько секунд, в любое время и совершенно бесплатно.

Крупные предприятия имеют обычно несколько расчетных счетов, производят ежедневные многочисленные безналичные операции. Хранение выписок в интернете освобождает от необходимости распечатывать их и прилагаемые документы. Объемные архивы может позволить себе далеко не каждая компания.

Рассмотрим пример выписки Сбербанка России.

Сроки хранения выписки

Согласно законодательству, информация об операциях со счетами должны сохраняться в банке пять лет. Бухгалтерии организаций рекомендуется также сохранять выписки не менее пяти лет. Иногда некоторые юрлица хранят архив 10 лет и более.

Выписка — официальный, обобщающий документ по финансовым операциям банка. По выпискам можно судить о финансовой деятельности организации. Выписки помогают постоянно контролировать денежные потоки компании, операции на счете, разумно использовать денежные средства и увеличивать прибыль.

Что такое выписка?

Выписка по банковскому счету — это финансовый документ справочного характера, в котором отображается актуальная информация о банковских операциях (приход, расход) по счету клиента за указанный промежуток времени.

Чтобы получить банковскую выписку, клиент должен оставить запрос на ее получение. Самостоятельно банк не будет формировать выписку и отправлять ее клиенту. Такое допускается лишь в случае использования кредитных карт.

Каждая выписка по банковскому счету содержит следующую информацию:

1. Наименование финансовой организации, в которой была получена выписка
2. ФИО клиента, которому принадлежит счет и выдается выписка
3. Дата составления выписки
4. Период, отражающий операции по счету в конкретной выписке (от и до)
5. Остаток по счету
6. Расходные и приходные операции с указанием точного времени и даты совершения. Примечательно, что в выписке по счету расходные и приходные операции отображаются с опозданием в 1-2 рабочих дня. То есть, если по факту клиент оплатил услуги картой 1 декабря, то в выписке они могут отобразиться 2 или 3 числа.
7. Счет контрагента и банковские реквизиты корреспондента
8. Точные суммы расходных и приходных операций

Если вы получаете банковскую выписку в отделении на бумажном носителе, не забудьте попросить сотрудника поставить штамп организации и подпись на ней. В этом случае выписка будет официальным документом, который можно предъявить по месту требования.

Типы выписок по счету

Выделяют несколько видов банковских выпиской по счету:

1. Выписка по расчетному счету. Она отображает все операции по расчетному счету физического лица, ИП или компании. При необходимости клиент может запросить выписку по расчетному счету за неделю, месяц, квартал или за год. Любой срок.
2. Выписка по вкладу. Она создается и передается клиенту по запросу, как и в предыдущем случае. Такая выписка отображает сумму на счету, размер начисленных процентов по вкладу, приходные транзакции. По выписке по вкладу легко определить текущую доходность депозита с учетом начисленных процентов.
3. Выписка по ссудному счету отображает остаток задолженности по кредиту, погашенную сумму, проценты и прочие данные по кредиту. Получив банковскую выписку по ссудному счету, клиент будет знать, сколько уже заплатил за пользование займом, сколько еще осталось внести и т.п.
4. Электронная выписка — это формат любой из перечисленных выше выписок не на бумажном носителе, а в электронной таблице. Обычно она предоставляется по запросу клиентам, которые активно пользуются дистанционными банковскими сервисами: интернет-банк, мобильное приложение.
5. Выписка на бумажном носителе — это формат любой вышеописанной выписки, но не в электронном виде, а на бумажном носителе. Такую выписку можно получить только в отделении банка при личном обращении.

Зачем нужна банковская выписка?

Причин, по которым может потребоваться банковская выписка действительно очень много:

• Подтверждение дохода. Часто банковские организации предлагают зарплатным клиентам упрощенную процедуру получения кредита с предоставлением пары документов: паспорта и банковской выписки по сету. В ней отображается зарплата клиента, его расходы, остатки на счетах за месяц. По банковской выписке кредитор сможет отследить, сколько денег остается у потенциального заемщика перед облучением зарплаты либо он все тратит под 0, когда у него заканчиваются деньги и т.д. Банковская выписка по счету в этом случае заменяет справку 2НДФЛ, но является более информативной и показательной для банка.
• Подтверждение трудоустройства. Банковская выписка по счету является косвенным подтверждением трудоустройства клиента. Если на его счет ежемесячно поступает конкретная сумма средств в одной и той же сумме, это свидетельствует о начислении зарплаты. Если есть зарплата, значит, заемщик трудоустроен. Именно такой логической цепочкой руководствуются банки.
• Для разрешения спорной ситуации. Часто выписка по счету является единственным подтверждением правоты в спорной ситуации. Например, если вы перевели кому-то деньги, а они пока ещё не дошли до получателя. В этом случае выписка может подтвердить совершение расходной операции. Также выписка поможет в обратной ситуации, когда деньги должны зачислить вам. В качестве подтверждения отсутствия средств на счете вы можете предоставить выписку, в которой не отображена данная операция зачисления.

Как получить банковскую выписку по счету?

Получить выписку по счету можно несколькими основными способами:

• В офисе кредитной организации. В этом случае клиенту нужно обратиться в отделение банка и заказать выписку за определенный период. При себе нужно иметь паспорт.
• Через банкомат. Владелец карточки может заказать выписку в банкомате. Получить такую выписку, как в банке не удастся, но здесь можно получить выписку по последним операциям по банковской карте.
• Через электронную почту. Клиенты банка могут получать выписку ежемесячно или раз в другой период прямо на свою электронную почту. Для этого нужно подключить соответствующую услугу. Особенно часто ей пользуются держатели кредитных карт для отслеживания актуальной информации по карточке.
• В интернет-банке. Посмотреть выписку можно в личном кабинете интернет-банка, указав период ее формирования. Она будет отображена в формате PDF-файла и доступна для скачивания, распечатки.

Сколько стоит выписка по счету?

Выписка по банковскому счету предоставляется бесплатно в большинстве крупных банков. Для юридических лиц стоимость получения выписки варьируется условиями тарифов на обслуживание.

Получение выписки по счету в Сбербанк Онлайн

Если вы являетесь клиентом Сбербанка, то можете заказать выписку через личный кабинет Сбербанк Онлайн.

Для этого нужно авторизоваться в личном кабинете интернет-банк, ввести код из СМС-сообщения и открыть счет/карту, выписка по которой нужна.

На странице клиент уже будет видеть последние 10 операций по карте. Если ему потребуется выписка за конкретный промежуток времени, нужно выбрать вкладку «Полная банковская выписка».

Сразу после этого клиенту предлагают выбрать период для формирования банковской выписки. Здесь нужно выбрать даты «от» и «до». Далее нужно нажать кнопку «Показать выписку».

Следом откроется отдельное окно браузера, в котором будет размещена выписка по банковскому счету за указанный период.

При необходимости клиент может распечатать выписку, нажав на соответствующую кнопку в правом нижнем углу экрана.