Онлайн кассы для самозанятых

Налог на профессиональный доход рассчитан на простых граждан и предпринимателей без наемных работников с доходом, не превышающим 2,4 млн руб. за год и не занимающихся деятельностью, при которой не применяется данный режим.

Самозанятым может стать как простое физическое лицо, так и частный предприниматель. Но для этого ИП должен будет в течение 30 дней после регистрации в приложении «Мой налог» послать уведомление о снятии его со спецрежима, на котором он находился до НПД.

Особенности применения кассовых аппаратов

Граждане, получившие статус самозанятых, имеют право не применять онлайн-кассу. Об этом прямо сказано в п. 2.2.

ст. 2 Федерального закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»: «Контрольно-кассовая техника не применяется индивидуальными предпринимателями, применяющими режим «Налог на профессиональный доход» в отношении доходов, облагаемых налогом на профессиональный доход».

Когда узнал, что можно работать без кассы.
Источник: freepik.com/atstock-productions

Для удобства работы самозанятым предложено мобильное приложение «Мой налог». Оно работает как на мобильном телефоне, так на планшете и компьютере. По своему функционалу приложение очень схоже с онлайн-кассой и вполне может заменить ее при расчетах, связанных с получением дохода.

При введении данных о поступлении денежных средств от клиентов в приложении составляется чек. Сведения о произведенных расчетах одновременно поступают в ФНС, там же формируются налоговые уведомления.

Обязанность по передаче чека

Получается, что специально приобретать контрольно-кассовую технику (ККТ) для работы на НПД не нужно, но передавать сформированный чек каждому покупателю в момент расчета, как наличными, так и на личную карту, самозанятого необходимо.

Важно: открывать специальный банковский счет для работы на НПД не нужно.

На чеках должны быть указаны реквизиты, перечисленные в п. 6 ст. 14 ФЗ № 422:

• наименование документа;
• дата и время операции;
• ФИО и ИНН налогоплательщика-продавца;
• применение спецрежима НПД;
• наименование контрагента;
• сумма покупки;
• QR-код для записи учета в ФНС;
• уникальный номер чека.

Образец чека через приложение «Мой налог»

При расчетах наличными или электронными деньгами чек нужно передать покупателю в момент получения денег. Если оплата осуществляется банковским переводом или через посредников, то чек должен быть вручен не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем покупки.

Передать чек можно несколькими способами:

• через интернет на мобильный телефон или электронную почту;
• считать QR-код телефоном или планшетом покупателя;
• распечатать бумажный вариант и вручить его клиенту.

Когда вам может понадобиться ККТ

А я хочу рассчитаться кредиткой!
Источник: freepik.com/drobotdean

Все сделано удобно и просто для предпринимателей с небольшим объемом выручки. Проблема возникает только, когда покупатель захочет расплатиться банковской картой. Для этого нужен эквайринг, а воспользоваться им простое физическое лицо не может. Эта услуга доступна только индивидуальным предпринимателям при наличии онлайн-кассы.

Значит, если самозанятый решит принимать платежи от клиентов через банковскую карту, то ему придется поменять статус на ИП с НПД, приобрести кассовый аппарат и заключить договор на банковскую эквайринг-услугу.

Следует также помнить, что как только самозанятый нарушит условия НПД, например, превысит установленный лимит дохода или займется перепродажей, так сразу перейдет на другой режим налогообложения, и применение онлайн-кассы при расчетах наличными станет обязательным.

Какие условия налогообложения самозанятых?

Самозанятым может стать физлицо либо индивидуальный предприниматель, которые ведут коммерческую деятельность на территории РФ и не пользуются услугами наемного персонала.

Все финансовые операции проводятся через мобильное приложение “Мой налог” (Скачайте его бесплатно в Google Play, App Store или пользуйтесь веб-версией).

Может принимать к оплате как наличными, так и банковскими переводами (по реквизитам или по номеру карты). Главное — отражать движения денежных средств в приложении“Мой налог”.

После принятия оплаты самозанятый выдает чек, формирует его в “Мой налог”, пересылает в электронном виде по электронной почте или через мессенджеры.

Платить налог нужно только за фактически принятую оплату — 4% (от физических лиц) и 6% (от юридических лиц и ИП).

Оплата налогов производится ежемесячно, до 25 числа данного месяца за предыдущий.

Дополнительные платежи и взносы (в Пенсионный фонд и в Фонд социального страхования) тоже вносить не нужно. Но! Самозанятый не накапливает пенсионные и страховые отчисления. То есть в случае форс-мажора или выхода на пенсию государство поддержит самозанятого только в виде общих социальных льгот.

Как оформить самозанятость?

Чтобы использовать новый специальный налоговый режим, нужно пройти удаленную регистрацию и получить подтверждение.

Не нужно платить гос.пошлину, покупать онлайн-кассу, собирать бумаги, стоять в очереди и т.д. Способ простой, понятный и занимает около пяти минут.

ВНИМАНИЕ!

Многофункциональные центры пока не оформляют самозанятость. В МФЦ можно получить только консультацию по регистрации или работе приложения.

Через госуслуги оформить статус самозанятого нельзя. Но с помощью подтвержденной учетной записи на портале госуслуг можно быстро зарегистрироваться в приложении «Мой налог» или в кабинете самозанятого.

Существует 3 способа регистрации в качестве самозанятого в приложении:

С помощью паспорта для сканирования и проверки, а также фотографии, которую можно сделать прямо на камеру смартфона.

Другой вариант — воспользоваться ИНН и паролем, которые используются для доступа в личный кабинет физлица на сайте налоговой nalog.ru.

С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг.

Если предпочитаете регистрироваться офлайн, можете воспользоваться услугами уполномоченных банков — МТС Банк, Альфа-Банк, Тинькофф Банк и др.

Вся дальнейшая работа проходит либо через мобильное приложение банка, либо через “Мой налог”.

Как встать на учет в качестве самозанятого? Пошаговая инструкция

Регистрация проходит в мобильном приложении “Мой налог” в три этапа. Они занимают около трех-пяти минут времени.

1. Главный экран приложения, который предлагает зарегистрироваться одним из трех способов:

С помощью паспорта,

Через личный кабинет на nalog.ru,

С помощью учетной записи на портале госуслуг.

2. Если вы выбираете регистрацию с помощью паспорта, то вам нужно отсканировать документ, поместив его в рамку на экране смартфона.

Соответственно, если выберете через nalog.ru, перейдете на сайт налоговой и войдете в личный кабинет.

Для регистрации через аккаунт гос.услуг, история та же.

3. Затем нужно будет сделать селфи — поместить изображение своего лица в овальный контур.

После регистрации нужно дождаться подтверждения вашего нового статуса в налоговой. Обычно этот процесс занимает около одних рабочих суток.

Все очень просто — об этом говорят существующие плательщики НПД.

Отзывы

Вот что говорят действующие самозанятые о своем налоговом режиме.

Я зарегистрировался в качестве плательщика НПД по 3 причинам.
1. Для работы с юридическими лицами через расчетный счет.
2. Для официального проведения сделок.
3. Для выдачи чеков.
Мне нравится этот режим налогообложения тем, что он позволяет избавиться от лишней бумажной волокиты.

Стала самозанятой для того, чтобы иметь возможность реализовывать продукцию на ярмарках официально.
Нравится в режиме то, что нужно платить налоги только с продаж и помесячно.

Я официально трудоустроена в школе. Но хотела оказывать услуги как репетитор и не заработать проблем с законом.
Приложение «мой налог» удобное.

Что такое онлайн-касса

Суть онлайн-касс. Это электронное устройство, которое помогает клиенту подтвердить оплату товара или услуги, а государству — получить информацию о доходах предпринимателя. Касса формирует и печатает чек, хранит и посылает по интернету сведения о продажах в Федеральную налоговую службу.

Как работает онлайн-касса. В любой кассе есть фискальный накопитель (ФН) — защищенное устройство, на нем в зашифрованном виде хранится информация об операциях, совершенных на кассе.

Касса посылает информацию о продажах не напрямую в налоговую службу, а сначала оператору фискальных данных (ОФД). Эта организация уже транслирует данные налоговой.

Например, вы покупаете хлеб в супермаркете. Кассир «пикает» сканером штрихкод — информация о товаре сохраняется на онлайн-кассе. После продажи касса формирует чек и сохраняет данные, затем печатает чек для покупателя.

Одновременно касса посылает информацию о продаже оператору фискальных данных и получает подтверждение. ОФД посылает данные в налоговую, а покупатель берет чек у кассира. Бумажный чек вручать необязательно, вместо него ОФД может отправить покупателю электронный на телефон или почту.

Зачем нужна онлайн-касса

Онлайн-кассы нужны прежде всего государству, чтобы знать доходы бизнеса. Предпринимателям приходится их ставить по закону. Но если работать открыто и платить все налоги, работа с кассой идет бизнесу на пользу.

Сокращает отчетность. Одновременно с фискальной реформой налоговая уменьшает количество обязательных деклараций для предпринимателей. Это возможно, поскольку государство и так получает полную информацию о доходах с касс.

Убирает необходимость плановых проверок. ФНС реже проверяет предприятия, которые применяют в работе онлайн-кассы. Их деятельность абсолютно прозрачна для власти и не вызывает вопросов.

Помогает вести товароучет. На кассу можно загружать товары при приемке, следить за товарными остатками, а при продаже они будут списываться. Например, «Дримкас» дает владельцам касс доступ к личному кабинету онлайн-кассы с товароучетной системой — она надежнее бумажной тетради, но проще бухгалтерских программ.

Позволяет проводить акции. В личном кабинете владелец кассы устанавливает скидки, создает программу лояльность для клиентов, печатает брендированные чеки с информацией о скидках и промокодами.

Помогает вести базу клиентов. На кассе можно сохранять данные покупателей, чтобы потом сделать рассылку с напоминанием или персональную скидку.

Контролирует сотрудников. В кабинете видно, сколько товаров приняли работники магазина у поставщика, сколько продали, какие сейчас остатки и даже когда открыли и закрыли смену. Владелец бизнеса легко заметит воровство или отсутствие сотрудника на рабочем месте.

Штраф за отсутствие онлайн-кассы 2021

Если предприниматель не применяет кассу в работе, его могут крупно оштрафовать. Налоговая узнаёт об этом во время контрольной закупки или по жалобе покупателя. Штрафы в ст. 14.5 КоАП

Онлайн-касса для ИП в 2021 году — штраф. За деятельность без онлайн-кассы штрафуют на 25-50% от сумм, проведенных мимо кассы. Минимальный штраф — 10 тыс. ₽. Если предприниматель попадется во второй раз и общая сумма нарушений достигает 1 млн ₽, его работу могут приостановить на 90 дней.

Для ООО. Юрлица штрафуют на 75-100% от суммы мимо кассы, не меньше чем на 30 тыс. ₽. При повторном нарушении работу предприятия также остановят на 90 дней.

По сути, максимальный штраф за работу без кассы ничем не ограничен — он зависит только от того, сколько предприниматель успел продать без регистрации на кассе .

Отдельно штрафуют за более мелкие нарушения, если:

• использовать устаревшую или незарегистрированную кассу — 1,5-3 тыс. ₽ для ИП, 5-10 тыс. ₽ для ООО.
• не выдать покупателю бумажный или электронный чек — 2 тыс. ₽ для ИП, 10 тыс. ₽ для ООО.

С кассой всех этих штрафов легко избежать.

Кто обязан применять онлайн-кассу в 2021 году

Короткий ответ — все, кто принимает наличную оплату и банковские карты. Это касается трех основных категорий: торговли, общепита и сферы услуг. При этом неважно, как они продают — лично или через сайт. Онлайн-касса для интернет-магазина тоже обязательна.

Не играет роли и правовая форма. Кассы по закону ставят ИП и ООО на любой системе налогообложения. Нужна онлайн-касса УСН и с патентом, за исключением нескольких видов бизнес-деятельности. Выбрать онлайн-кассу для перехода на 54-ФЗ

С этого июля на кассы переходит последняя категория бизнесменов, у которой была отсрочка. Это ИП без наемных работников, которые:

• продают товары, которые произвели сами;
• оказывают клиентам услуги,
• выполняют работы.

Предприниматели устанавливают онлайн-кассу. Это нужно делать даже в том случае, если вы принимаете деньги через виртуальный кошелек, переводами в онлайн-банке или с помощью эквайринга.

Кто освобожден от применения онлайн-касс

В законе прописаны льготные категории бизнеса, которым касса по закону не требуется. Среди них: Бизнес, который не требует кассы, в 54-ФЗ

• те, кто принимают деньги у ИП и юрлиц на расчетный счет, безналично;
• ИП на патенте из списка в 54-ФЗ;
• ИП, сдающие квартиру в аренду;
• самозанятые;
• банки;
• владельцы вендинговых автоматов, принимающих только монеты и работающих без электричества;
• те, кто ремонтирует обувь и изготавливает ключи;
• продавцы непродовольственных товаров на рынках, выставках, ярмарках;
• торговцы печатной прессой, мороженым, бахилами;
• те, кто присматривают за детьми, пожилыми, больными, инвалидами;
• ТСЖ, ЖК, ЖСК при расчетах с членами кооператива;
• те, кто торгуют в нестационарных точках;
• магазины в отдаленной местности.

В этих сферах бизнеса можно не ставить кассу и не выдавать чеки, а предлагать покупателям рукописную или печатную квитанцию.

Онлайн-касса: инструкция, как установить

Выбрать и купить онлайн-кассу. Важно, чтобы устройство было в реестре ККТ. В него входят, например, все кассы «Дримкас», цена самой бюджетной начинается от 10,9 тыс. ₽.

Купить ФН. Он устанавливается внутрь кассы, на нем хранится информация обо всех пробитых чеках. Цена — от 6 тыс. ₽, он бывает на 13, 15 или 36 месяцев. На упрощенке можно использовать на 36.

Заключить договор с ОФД. Обычно это стоит около 1,5 тыс. ₽ в год.

После этого кассу можно зарегистрировать в налоговой.

Нужна ли онлайн-касса самозанятым в 2022 году

Ходить вокруг да около — не наш стиль, поэтому ответим прямо и без заискиваний — нет, онлайн-касса для самозанятых граждан ни в 2022, ни в обозримом будущем не понадобится . И даже если вы самозанятый ИП, то ответ останется прежним — касса точно не нужна, потому что её полностью заменяет приложение «Мой налог».

Правда бывает так, что поставить онлайн-кассу самозанятым все же хотелось бы. Если вы как раз из тех самозанятых, кто хочет поработать с ККТ, предлагаем немного задержаться и узнать, доступен ли вам такой вариант.

Может ли самозанятый пользоваться онлайн-кассой для оказания услуг

Иногда самозанятому надо продать товар или оказать услугу без непосредственного участия в процессе. Например, через вендинговый аппарат или систему очистки воды. Тем более ни Минфин, ни ФНС не запрещают самозанятым зарабатывать с помощью подобных устройств.

Разрешение на деятельность есть, но как принимать оплату? Не будете же вы сидеть у вендинга и вручную выбивать чеки. В поисках ответа мы перерыли весь интернет, пообщались с экспертами и пришли к следующему выводу — в таких случаях без онлайн-кассы никак не обойтись.

Как самозанятому оформить онлайн-кассу

1. Стать самозанятым ИП, потому что «пользоваться ККТ могут организации и индивидуальные предприниматели». Без ИП Федеральная налоговая служба даже не рассмотрит ваше заявление на регистрацию кассы. Следует это из статьи 1.1 Федерального закона «О ККТ».
2. Смириться, открыть ИП на НПД и купить (или арендовать) технику: онлайн-кассу и фискальный накопитель, где будет храниться информация о чеках. Важно: касса должна входить в список разрешенных устройств ФНС, а чек — содержать все требуемые законом реквизиты.
3. Настроить кассу. Чтобы касса стала «онлайн», её нужно подключить к интернету. Делается это стандартными методами: через сим-карту, кабель или Wi-Fi.
4. Выбрать оператора фискальных данных (ОФД), который будет обмениваться информацией с ФНС. Список официальных операторов можно найти здесь. С ОФД нужно заключить договор.
5. Зарегистрировать технику в налоговой через личный кабинет индивидуального предпринимателя (тут потребуется квалифицированная электронная подпись), личный кабинет ОФД или в физическом отделении ФНС.
6. Установить технику в вендинговый аппарат для приёма оплаты и выдачи товара. Деньги будут поступать на расчётный счёт ИП. Привязать расчётный счёт к «Моему налогу» нельзя, поэтому не забудьте вносить информацию о продажах вручную.

Допустимо вносить информацию о чеках не позднее 9 числа месяца, следующим за истекшим налоговым периодом.

Если у вас остались вопросы, задайте их в комментариях под статьей. Получить консультацию быстрее

можно в нашем сообществе Вконтакте или Телеграм-канале (под каждым постом можно оставить комментарий).

Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️

Как подключить

Если вы ещё не самозанятый, встаньте на учёт в налоговой — например, через сервис «Мой налог»

Зарегистрируйтесь в ЮKassa: понадобится почта, телефон и ваш ИНН.

Заключите с нами договор — после этого можно начать выставлять счета. Процесс проходит полностью онлайн, нужно будет отправить нам скан подписанного договора.

Условия и комиссии ЮKassa

Оплачивать ваши товары и услуги могут только физлица

Берём комиссию только за успешные платежи

Лимит на платежи с банковских карт — до 500 000 ₽ в месяц. Если нужно больше — напишите менеджеру

Банковские карты

Электронные кошельки

Комиссия при оплате ЮMoney — от 3,5% , Qiwi — от 6% .

Интернет-банк Тинькофф

Наличные

Комиссия — от 3,5% . Можно платить через терминалы, банкоматы, кассы банков, в салонах связи.

самозанятым быть можно, если годовой доход не превышает 2,4 млн рублей — это требование закона

комиссия за отправку чека 1,2% (НДС уже включён)

Преимущества эквайринга для самозанятых от ЮKassa

Простое и быстрое подключение

Из документов нужен только ваш паспорт и ИНН, договор заключаем онлайн, всё можно успеть даже за 1 день. Во время подключения (и после) помогает служба поддержки.

Разные варианты интеграции

Можно встроить ЮKassa на сайт с помощью готового платёжного модуля или по API. А можно выставлять счета клиентам — вообще без сайта.Подробнее об интеграции

Надёжность и защита платежей

Раз в год проходим проверку по стандартам Visa и Mastercard — получаем сертификат PCI DSS. Для обмена конфиденциальной информацией используем только защищённые соединения и там, где нужно, требуем HTTPS.

Как проходят платежи

Вы создаёте счёт в личном кабинете ЮKassa и отправляете его покупателю. Счёт создаётся в виде ссылки, смс, письма или QR-кода*.

По счёту покупатель попадает на платёжную форму ЮKassa и выбирает способ оплаты, который вы подключите. Например, банковскую карту, кошелёк ЮMoney или SberPay.

Когда оплата пройдёт, вы увидите уведомление в личном кабинете ЮKassa.

Покупатель делает заказ и нажимает «Заплатить».

Попадает на платёжную форму ЮKassa и выбирает способ оплаты, который вы подключили. Например, банковскую карту, кошелёк ЮMoney или SberPay.

Когда оплата пройдёт, вы увидите уведомление в личном кабинете ЮKassa.

Готовы подключиться?